많은 분들이 궁금해하시는 자녀 증여세 면제 한도에 대해 알아보려고 합니다.
저도 아이 명의로 주식을 사주긴 하는데 나중에 세금 문제가 항상 걸리더라고요. 재산을 물려줄 때 세금 부담을 최소화하는 방법을 알면 손해를 좀 덜 볼 수 있겠죠.
기본 이해하기
우리나라 세법에 따르면 자녀 증여세 면제 한도는 부모와 자녀 관계에서 적용되는 특별한 공제 혜택인데요.
2025년 기준으로 자녀에게 증여할 수 있는 기본적인 면제 한도는 5천만원입니다.
미성년자는 2천만원 한도이고요.
10년 동안 누적 적용되는 금액으로 한 번에 5천만원을 증여할 수도 있고 여러 번에 나눠서 증여할 수도 있어요. 만약 이 한도를 초과하면 증여세가 발생하니 넘지 않도록 계산을 잘 해서 증여해야겠죠.
특히 증여세는 세율이 최대 50%까지 올라갈 수 있다는 사실을 아시나요?
계획 없이 증여했다가는 큰 세금 부담을 질 수 있기 때문에 시작부터 계획을 잘 세우는 게 좋답니다.
자녀 결혼 시 추가 혜택
결혼은 새로운 가정을 꾸리는 중요한 시기니까 특별한 자녀 증여세 면제 한도를 제공한답니다.
결혼할 때 주택마련 자금으로 증여하는 경우에 6천만원까지 추가로 면제받을 수 있어요.
이 혜택은 기본 공제 5천만원과 별도로 적용되니까 결혼하는 자녀에게는 총 1억 1천만원까지 증여세 없이 줄 수 있는 셈이지요. 다만 이 혜택은 자녀가 결혼하기 전 또는 결혼한 날로부터 5년 이내에 받아야 하며 반드시 주택 구입이나 전세금 등 주거 목적으로 사용해야 합니다.
자녀 증여세 면제 한도를 최대한 활용하려면 결혼 시기를 고려한 증여 계획을 세우는 것이 좋겠네요.
자녀 증여세 면제 한도 교육비와 의료비로 활용
자녀의 교육비로 사용되는 증여는 실제 교육기관에 직접 납부하는 경우 금액 제한 없이 증여세가 면제됩니다. 또한 자녀의 의료비로 병원에 직접 지급하는 금액도 증여세가 면제된답니다. 그러니 교육비 납부와 같은 이런 방식으로 자녀에게 도움을 주면서도 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
단 이 경우 증여자가 직접 교육기관이나 의료기관에 납부해야 한다는 점을 꼭 기억하시고요.
자녀 계좌로 송금했다가 나중에 교육비나 의료비로 사용하면 증여세 면제 혜택을 받을 수 없다는 점도 알아 두시면 좋겠습니다.
증여 시기와 방법 이용하기
증여는 시기와 방법에 따라 세금 부담이 크게 달라질 수 있거든요.
이걸 최대한 활용하려면 장기적인 계획이 필요한데 먼저 10년마다 기본공제가 새로 적용되므로 증여 시기를 분산하는 것이 좋습니다.
예를 들어 2025년에 5천만원을 증여하고 2035년에 다시 5천만원을 증여하면 총 1억원을 증여세 없이 물려줄 수 있어요. 또한 부부가 각각 증여하는 방법도 있습니다. 아버지와 어머니가 각각 자녀에게 5천만원씩 증여하면 총 1억원을 한 번에 증여세 없이 줄 수 있습니다. 다만 부부 공동재산인 경우에는 증여자를 명확히 해야 하고 증여 계약서 작성이나 증여세 신고도 꼼꼼히 챙겨야 합니다.
최대한 활용하려면 아무래도 전문가와 상담을 해보는 것도 좋을 것 같습니다. 나중에 잘못된 부분이 생겨서 큰 돈이 지출될 수도 있으니까 말이죠.
자녀 증여세 면제 한도를 잘 이해하고 활용하면 상당한 절세 효과를 볼 수 있다는 거 기억하시면 좋을 것 같습니다. 특히 2025년 현재 증여세율이 높아진 상황에서는 전략적으로 증여를 할 필요가 있지 않을까 싶습니다.
아래의 아기증권계좌 개설부터 다른 포스팅을 참고해서 계획을 세워보시면 좋을 것 같습니다.
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